企业税务风险管理与控制

企业税务风险管理与控制(黄德汉)课程介绍：

● 培训背景
中国企业进入了高成本时代，面对上升的成本，企业如何应对？
企业如何根据形势调整经营决策？
怎样使财务人员在企业发展中有效控制成本降低税务风险？
如何对企业现有的经济资源进行优化配置，使这些特定资源得到更有效、更科学的运用？
如何更好地挖掘企业内部的价值潜力，以优良的运营效率应对外部风险？
期待已久的企业重组税务管理办法即第四号公告、企业间接抵免操作指南即第一号公告颁布，有利于企业测算全球投资的税务成本，年初至今大量涉税政策的颁布，需要财务人员把控税收政策对企业生产经营系统的影响，以便调整经营决策，有效控制成本降低税务风险。

● 学习受益
通过本课程学习，可帮助您：
本课内容采用大量亲身经历的策划实践案例，深入浅出的分析，来启发和开发听众的思路，并提供最新税收政策信息和切实可行的方法、对策；黄老师熟悉企业运作与税务机关管理细节，对其中的许多变革背景有着更为深刻的认识，在税务风险管控领域有着相当丰富的实战经验，培训过数千名企业财税人员和税局工作人员，并受到广泛认可和普遍欢迎，起到立竿见影作用。

● 课程内容
一、税务风险产生的原因
二、企业经营活动中常见的税务安排
1、离岸公司的利用；
2、在不同税负的企业间进行收益与成本费用的调整
3、通过重组并购作相关的税务安排
4、设立多家业务相关的公司（包括在海外设立）为某一特定公司提供劳务、销售商品等进行税务安排
5、利用连环设立公司进行税务安排
6、个人收入机构化的安排；
三、新税法下的税务风险问题
1、关于企业所得税的纳税人的界定产生的风险问题；
2、关于所得来源的的判定产生的风险问题；｛相关案例｝
3、关于应纳税所得额确定所得税申报引发的风险问题；
4、关于视同销售－如何规避市场推广、产品促销产生的相关税务风险问题（如：销售货物赠送礼品、买一送一等产生的问题）
5、关于销售额、收入的确认及转让财产收入中股权转让收入产生的税务风险问题
6、关于企业所得税税前扣除的问题
7、关联方融通资金的税务风险问题
8关于企业之间支付的管理费的风险问题
9、关于规定固定资产产生的问题；
10、关于企业所得税法对税务安排的限制产生的风险问题 ；
11、关于特别纳税调整产生的相关问题；
12、关于纳税评估引发的相关问题
13、关于新增值税条例及设施细则产生的相关税务问题；
14、税收新规给财务会计核算带来的新挑战；
15、企业重组的税收管理要点（企业重组税收管理办法解析）；
16、海外投资间接抵免的问题（间接抵免操作指南解析）
四、关于税务风险防范的机制建立问题：
1、专门的团队（或个人）负责；
2、持续关注税收征管动态和税收新规；
3、定期的分析报告制度、实时跟踪表报项目及各项申报数据的变化情况；
4、关联企业间的定期沟通；
5、企业内部各部门的充分沟通；
6、财务人员良好的执业习惯；
7、相关业务人员的税务常识；
8、企业业务流程及内部控制的整合与规范；

● 专家简介
    黄德汉 我国实战税务筹划专家。中国注册会计师、中国注册税务师；熟悉中国、英美等西方国家会计准则及税制、对中国税法有深入的研究，了解国际金融、贸易等有关知识。并应深圳证券交易所的邀请，担任上市公司高管定期培训班的财税课程；具有很强的财税实务操作能力，熟悉资本运作、经常策划并参与企业股权并购、资产并购及企业上市前的准备工作；先后受聘多家国内及跨国大企业集团与一批中小企业的财务顾问；

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